合规日报 · 2026-11-06。统计北京时间该日 00:00 至次日 00:00 前已核验的合规新闻，定稿后不再改变。
01人民银行回应叫停Solana上海线下活动：将调查涉事单位和个人
中国人民银行有关司局负责人表示，Solana通过境内单位在上海陆家嘴花旗集团大厦外墙投放广告，进行虚拟货币营销宣传。人民银行已联合地方金融管理、公安、市场监管等部门，在开场前叫停其“Solana Accelerate China 2026”线下活动，并将调查涉事单位和个人。该负责人称，SOL本质上是虚拟货币，Solana还为USDT等的发行交易提供技术服务。按照今年2月八部门发布的《通知》，宣传推广Solana属于违规。下一步将重点打击境内交易商及境外平台的境内关联主体。
业务影响
人民银行将SOL定性为虚拟货币，并把为USDT等发行交易提供技术服务纳入违规评价，直接约束的是境外公链项目在境内落地的推广主体和承接方。境内单位若为境外项目提供广告投放、场地、活动执行等服务，可能被认定为宣传推广虚拟货币的违规环节，面临联合调查和处置；后续执法重点指向境内交易商及境外平台的境内关联主体，意味着以境内公司、团队或代理形式承接境外平台业务的结构风险上升。当前处于叫停活动和启动调查阶段，尚未公布对具体单位和个人的处理结果。
关注要点
- 核对境内主体是否为境外虚拟货币项目提供广告、场地或活动执行服务
- 确认业务是否涉及为USDT等稳定币发行交易提供技术服务
- 梳理境外平台在境内的关联公司、团队及代理合作结构
02香港将于2027年起实施加密资产申报，并成立专责小组推进
香港财经事务及库务局副局长陈浩濂表示，为顺应全球加强数字资产税收监管及打击跨境逃税的趋势，加密资产申报将于2027年起在中国香港特区实施，比特币、以太币、Solana等全球市场常见加密资产按一般理解均会涵盖在内。为确保申报框架有效落实，香港将推行一系列安排，包括强制要求与香港存在申报关联的申报加密资产服务提供者向税务部门登记，并规定相关服务提供者备存尽职审查记录；目前已成立专责小组，为业界提供技术支援和解答查询。加密业界关注至少两点：税务部门指引将涉及的领域，尤其是“涵盖服务提供者”范围是否会延伸至托管、经纪与场外交易；以及首批交换伙伴名单，该名单被认为将直接决定2028年后哪些国家的税务机关可看到香港平台上的交易资料。上述安排的具体指引与首批交换伙伴名单尚未公布。
业务影响
申报义务的落脚点是“与香港有申报关联”的加密资产服务提供者，其须向税务部门登记并备存尽职审查记录，未履行将直接影响其在香港的申报合规地位。托管、经纪与场外交易类平台是否被纳入“涵盖服务提供者”，取决于税务部门尚未发布的指引，现阶段按登记义务全面筹备缺乏依据，但客户身份与交易记录的留存能力应提前具备。首批交换伙伴名单决定2028年后资料流向哪些税务辖区，平台在与客户签约及信息披露中不宜提前承诺特定的信息交换范围。
关注要点
- 核对自身是否属于与香港有申报关联的申报加密资产服务提供者
- 确认尽职审查记录的备存范围与保存期限要求
- 跟踪税务部门指引对托管、经纪及场外交易的覆盖口径
03美国拟允许 401(k) 退休计划纳入加密资产，最终规则已提交白宫审查
美国劳工部雇员福利保障局（EBSA）已于 11 月 5 日将第 1210-AC38 号最终规则提交白宫监管事务办公室（OIRA），进入白宫审查阶段。该规则旨在明确 401(k) 退休计划受托人在选择投资产品时的审慎义务，为加密货币、私募股权等另类资产进入退休投资组合提供更清晰的监管框架，并降低计划管理方由此面临的诉讼风险。该规则落实特朗普政府 2025 年 8 月推动退休计划扩大另类资产投资渠道的行政命令。劳工部已于今年 3 月发布规则草案，6 月结束公众意见征询。目前该规则处于白宫审查阶段，尚未生效。
业务影响
该规则一旦生效，直接约束的是 401(k) 计划受托人：其在为计划挑选加密资产等另类投资时，须按审慎义务标准完成尽职调查并留存决策依据，否则可能面临受托责任诉讼。对面向退休计划提供加密产品的一方，受托人义务的清晰化会改变其与计划管理方的合同安排和风险分配，但当前规则仍在白宫审查，尚未形成可执行的合规义务。
关注要点
- 最终规则在白宫审查后是否发布及生效日期
- 受托人审慎义务条款对加密资产的具体适用标准
- 计划管理方尽职调查与留痕义务的文本要求
04FinCEN与美联储撤回下调跨境转账门槛提案，3000美元“旅行规则”门槛维持不变
美国金融犯罪执法网络（FinCEN）与美联储理事会将联合撤回2020年10月27日发布的一项拟议规则。该提案拟将跨境资金转账“记录保存规则”及“旅行规则”的适用门槛从3000美元降至250美元，并明确相关规则适用于涉及可兑换虚拟货币（CVC）及具有法定货币地位的数字资产的国内和跨境交易。两机构表示将不再对该提案采取进一步行动，撤回通知定于11月9日在《联邦公报》正式发布，现行3000美元门槛维持不变。
业务影响
撤回提案后，受《银行保密法》记录保存与旅行规则约束的金融机构及转账服务提供者，仍按3000美元门槛履行跨境转账的信息留存与随款传递义务，涉及可兑换虚拟货币和法定货币数字资产的交易亦不因该提案而适用250美元标准。此前为应对250美元门槛所做的系统改造和流程准备，在撤回生效后不再具有对应的规则依据，但机构原有的反洗钱义务并不因此减轻。
关注要点
- 确认自身是否属于记录保存与旅行规则项下的适用机构
- 核对跨境转账业务现行3000美元门槛的适用口径
- 跟踪11月9日《联邦公报》撤回通知的正式发布
05彭博社：允许加密货币进入 401（k）的规则已送达白宫进行最终审查
美国劳工部一项拟便利退休计划纳入私募股权、房地产及加密货币等另类资产的最终规则，已于周四送交白宫信息与监管事务办公室（OIRA）审查。此次送审表明规则已接近完成并公开发布，但目前仍处于审查阶段。劳工部于 3 月 30 日公布相关提案。根据此前提案，受托人在将私募资产纳入 401(k) 计划投资选项时，若满足六项因素要求，可获得法律安全港保护，这六项因素分别为投资表现、费用、流动性、估值、业绩比较基准及复杂性。
业务影响
该规则一旦定稿，直接约束的是 401(k) 计划受托人：其把私募股权、房地产或加密货币纳入投资菜单时，须逐项证明已评估投资表现、费用、流动性、估值、业绩比较基准与复杂性，才能落入安全港。对加密资产而言，流动性与估值两项最难满足，托管安排、定价来源和赎回机制会成为受托人尽调的核心，而非产品能否上架。目前规则仍在 OIRA 审查，尚未生效，计划发起人暂不产生新的法定义务，但应据此预判投资菜单的准入条件。
关注要点
- 确认最终规则是否保留六项因素安全港及其具体表述
- 核对生效日与过渡期，判断现有投资菜单的调整时点
- 审查加密资产托管与估值来源能否满足流动性和估值要求
06尼日利亚央行发布非证券类虚拟资产监管规定：稳定币储备至少40%须为现金或高流动性资产，现有运营商须180天内申请牌照
尼日利亚中央银行（CBN）发布非证券类虚拟资产运营监管规定，条例已立即生效。现有运营商须在180天内申请牌照或授权。规定覆盖稳定币发行方、加密支付服务商、交易所及托管机构。稳定币发行方须以储备资产足额支持代币，并额外维持至少相当于代币价值2%的缓冲；储备中至少40%须为现金或符合条件的资产。现有材料为节选，储备资产中其余部分的构成要求及牌照申请的具体条件尚未完整呈现。
业务影响
该规定把稳定币的兑付能力直接绑定到储备结构上：在尼日利亚发行稳定币的机构，须以足额储备加2%缓冲支撑代币，且储备中至少四成为现金或符合条件的高流动性资产，储备不达标即构成违规发行。加密支付、交易所与托管机构同被纳入牌照范围，未在180天内取得牌照或授权而继续经营，将面临无照展业的风险。对计划进入或已在当地展业的团队，当前可确定的是牌照申请窗口已经开启，但节选材料未披露申请材料清单与审查标准，据此尚不足以判断具体获批条件。
关注要点
- 核对自身业务是否落入稳定币发行、支付、交易所或托管范围
- 确认180天牌照申请窗口的起算日与截止日
- 核查储备中现金及高流动性资产是否达到40%下限
