巴西第 14.478/2022 号法律：虚拟资产服务与虚拟资产服务提供者框架

巴西第14,478/2022号法律：虚拟资产服务及虚拟资产服务提供商的法律框架

第14.478号法律，于2022年12月21日颁布

生效日期 规章 生效日期 本法规定了提供虚拟资产服务以及规范虚拟资产服务提供商时应遵循的指导原则；对1940年12月7日颁布的第2.848号法令（《刑法典》）作出修订，以增设利用虚拟资产、证券或金融资产实施诈骗的犯罪行为；同时对1986年6月16日颁布的第7.492号法律（关于危害国家金融体系之犯罪的规定）以及1998年3月3日颁布的第9.613号法律（关于洗钱的规定）进行修订，将虚拟资产服务提供商纳入其适用范围。

共和国总统 谨此公告：国会已制定并经本人批准，颁布如下法律：

第一条

本法规定了虚拟资产服务提供过程中应当遵循的指导原则，以及对虚拟资产服务提供商的监管要求。

单一条款 本法的规定不适用于受1976年12月7日颁布的第6.385号法律管辖的证券类代表资产，亦不影响证券交易委员会的任何职权。

第二条

虚拟资产服务提供商仅在获得联邦公共行政部门所属机关或实体的事先许可后，方可于本国境内开展业务。

单一条款 联邦公共行政部门相关机关或机构依本条第一款所指之规定，应明确可采用简化程序授予许可的具体情形及相应标准。

第三条

为本法之目的，虚拟资产是指以电子方式交易或转让、并可用于支付或投资目的的价值数字化表现形式，但不包括：

I - 国内货币及外币；

II - 根据2013年10月9日颁布的第12.865号法律规定的电子货币；

III - 向持有人提供特定产品或服务访问权，或使其享有该等产品或服务所带来的利益的工具，例如忠诚度计划中的积分与奖励；

IV - 法律或法规明确规定其发行、登记、交易或结算方式的资产表示形式，例如证券及金融资产。

单一条款 由行政权机关发布的文件中所指定的联邦公共行政部门相关机关或机构，负责界定本法所适用的受监管金融资产范围。

第四条

提供虚拟资产服务应当遵守下列准则，具体标准由经行政权机关以文件形式确定的联邦公共行政机构或实体制定：

I - 自由创业与自由竞争；

II - 良好的公司治理实践、运营透明度及基于风险的管理方法；

III - 信息安全与个人数据保护；

IV - 消费者与用户的权益保护；

V - 对大众储蓄的保护；

VI - 运营的稳健性与效率；

VII - 防止洗钱、恐怖主义融资及大规模杀伤性武器扩散，且须符合国际标准。

第五条

虚拟资产服务提供商是指以第三方名义至少执行一项虚拟资产服务的法人实体，其所指的虚拟资产服务包括：

I - 虚拟资产与国内货币或外币之间的兑换；

II - 一种或多种虚拟资产之间的相互兑换；

III - 虚拟资产的转移；

IV - 虚拟资产或可控制虚拟资产之工具的托管或管理；或

V - 参与金融服务，或提供与发行人发行或出售虚拟资产相关的服务。

单一条款 行政权机关发布的文件中所指定的联邦公共行政部门相关机关或机构，得授权开展其他直接或间接与本条第一款所述虚拟资产服务提供商活动相关之服务。

第六条

联邦行政权力机关将指定一个或多个联邦公共行政部门所属机关或实体，负责规范虚拟资产服务提供商的运营及其监督管理。

第七条

联邦行政权力机关指定的监管机关或实体，依法享有以下职权：

I - 批准虚拟资产服务提供商的设立、控制权转移、合并、分立及吸收；

II - 制定虚拟资产服务提供商法定及合同职位任职条件，并核准相关人员担任管理职务；

III - 监督虚拟资产服务提供商，并在违反本法或其实施细则时，适用2017年11月13日颁布的第13.506号法律的相关规定；

IV - 依职权或应申请撤销本条第一款第一项及第二项所涉许可；

V - 规定本法第五条所指之活动或操作，在何种情形下应被纳入外汇市场，或须接受巴西境外资本及外国资本在国内之监管。

唯一条款。本条第一款所指的联邦公共行政机构或实体，将明确可能导致本条第一款第四项所规定的取消情形及其相应程序。

第八条

经巴西中央银行授权经营的机构，可以单独提供虚拟资产服务，亦可将其与其他业务相结合，具体方式由联邦行政权力机关指定的联邦公共行政部门所属机关或实体另行制定的规章予以规范。

第九条

本法第二条第一款所指的联邦公共行政部门所属机关或实体，应设定不少于六个月的期限与条件，以便使正在运营的虚拟资产服务提供商逐步符合本法及相关规定的各项要求。

第10条 1940年12月7日颁布的第2848号法令（《刑法典》）将增加如下第171-A条：

“利用虚拟资产、证券或金融资产实施的欺诈行为 第171-A条：组织、管理、提供或分销涉及虚拟资产、证券或任何金融资产的投资组合，或者居间促成相关交易，以获取非法利益，损害他人权益，并通过欺骗手段使人陷入错误认识或维持其错误认识。刑罚：处4至8年有期徒刑，并处罚金。”

第11条 1986年6月16日颁布的第7492号法律第1条单一条款，现作如下修改：

“第1条 ......................................................................................................................... 单一条款。........................................................................................................... I-A - 提供与虚拟资产相关服务的法人实体，包括居间、交易或托管等业务；.......................................................................................................................................”（新规定）

第12条 1998年3月3日颁布的第9613号法律，现作如下修改：

“第1条 ......................................................................................................................... 第4款：若本法所规定的犯罪系多次实施、由犯罪组织进行，或借助虚拟资产实施，则刑罚应加重三分之一至三分之二。........................................................................................................................................”（新规定） “第9条 ......................................................................................................................... 单一条款。........................................................................................................... 第十九项——虚拟资产服务提供商。”（新规定） “第10条 ........................................................................................................................ 第二项——应当对所有超过主管当局所设定限额、并按其指示办理的本国或外币交易、有价证券、票据、金属、虚拟资产或其他可兑换为现金的资产，予以登记；........................................................................................................................................”（新规定） “第12-A条。联邦行政权力机关将就政治暴露人员国家登记册（CNPEP）的管理与运作作出具体规定，并通过透明度门户网站予以公布。第1款：联邦、各州、联邦区及各市各级政府机关和实体，须按照本条前款所规定的规则与周期，向CNPEP管理机构提交有关其现任或前任成员中被现行法律与监管认定为政治暴露人员（PEPs）的最新信息。第2款：本法第9条所述人员在履行本法第10条和第11条规定义务时，应将查询CNPEP纳入其程序之中，同时不影响其他依法要求的必要审查措施。第3款：CNPEP管理机构应在互联网上主动公开披露未履行本条第1款义务的机关和实体名单。”

第13条 对于虚拟资产市场中的各类交易，在适用范围内，均适用1990年9月11日颁布的第8078号法律（《消费者保护法典》）的相关规定。

第14条 本法自正式公布之日起满180（一百八十）日后生效。

巴西利亚，2022年12月21日；独立第201周年，共和国第134周年。

雅伊尔·梅西亚斯·博索纳罗

马塞洛·帕切科·杜斯·瓜拉尼斯

瓦格纳·德·坎波斯·罗萨里奥

本文本不替代2022年12月22日《联邦官方公报》刊登的内容。